5 เรื่องต้องรู้ ก่อนใช้ประกันลดหย่อนภาษี 2569

ทุกปีช่วงใกล้ยื่นภาษี มักมีคำถามเดิมๆ ว่า "ซื้อประกันแล้วลดหย่อนได้เท่าไหร่กันแน่" บทความนี้รวบรวม 5 เรื่องสำคัญที่ควรรู้ก่อนตัดสินใจ เพื่อให้ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้อย่างเต็มเม็ดเต็มหน่วย ไม่พลาดแม้แต่บาทเดียว

1. ภาษีคิดจาก "เงินได้สุทธิ" ไม่ใช่รายได้ทั้งหมด

หลายคนเข้าใจผิดว่าต้องเสียภาษีจากเงินเดือนหรือรายได้ทั้งปี แต่จริงๆ แล้วกรมสรรพากรคิดภาษีจาก เงินได้สุทธิ ซึ่งเกิดจากการนำรายได้มาหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนต่างๆ ออกก่อน ยิ่งมีรายการลดหย่อนมาก เงินได้สุทธิยิ่งน้อยลง ภาษีที่ต้องจ่ายก็น้อยลงตามไปด้วย

2. ประกันสะสมทรัพย์ไม่ได้ลดหย่อนแยกต่างหาก แต่รวมกับประกันชีวิต

หลายคนเข้าใจว่าประกันสะสมทรัพย์มีวงเงินลดหย่อนของตัวเอง แต่จริงๆ แล้วกรมสรรพากรจัดให้อยู่ในกลุ่มเดียวกับ "เบี้ยประกันชีวิต" ทั้งหมด โดย

• ลดหย่อนได้ตามจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี

• กรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป

• ถ้ามีเงินคืนระหว่างสัญญา ต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยรายปี ถึงจะลดหย่อนได้เต็มจำนวน

ดังนั้นถ้ามีทั้งประกันชีวิตคุ้มครองและประกันสะสมทรัพย์พร้อมกัน ต้องรวมยอดเบี้ยทั้งหมดแล้วเช็กว่าเกิน 100,000 บาทหรือยัง

3. ประกันสุขภาพมี "เพดานของตัวเอง" ซ้อนอยู่ในเพดานใหญ่

ประกันสุขภาพตนเองลดหย่อนได้สูงสุด 25,000 บาทต่อปี แต่ตัวเลขนี้ไม่ได้แยกอิสระ เพราะเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตและประกันสะสมทรัพย์แล้ว ทั้งหมดต้องไม่เกิน 100,000 บาท เช่นกัน

ตัวอย่าง: มีประกันชีวิต 80,000 บาท + ประกันสุขภาพ 25,000 บาท = รวม 105,000 บาท แต่ลดหย่อนได้จริงแค่ 100,000 บาท ส่วนเกิน 5,000 บาทจะเสียสิทธิไปฟรีๆ ดังนั้นควรวางแผนสัดส่วนเบี้ยให้ดีตั้งแต่ต้นปี

4. ประกันสุขภาพพ่อแม่ แยกวงเงินต่างหาก

ข่าวดีคือเบี้ยประกันสุขภาพที่จ่ายให้บิดามารดา ไม่ถูกนับรวม กับเพดาน 100,000 บาทข้างต้น แต่มีวงเงินแยกต่างหาก ไม่เกิน 15,000 บาทต่อปี โดยบิดามารดาต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และหากพี่น้องช่วยกันออกเบี้ยให้พ่อแม่ ก็สามารถแบ่งใช้สิทธิกันได้ตามสัดส่วนที่จ่ายจริง

5. อยากลดหย่อนได้เยอะกว่าเดิม ให้มองที่ "ประกันบำนาญ"

ถ้าใช้วงเงิน 100,000 บาทเต็มแล้วแต่ยังอยากลดหย่อนเพิ่ม ประกันชีวิตแบบบำนาญคือคำตอบ เพราะมีวงเงินแยกต่างหาก ลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี (เมื่อรวมกับกองทุน SSF, RMF, กบข. ต้องไม่เกิน 500,000 บาท) เหมาะกับคนที่มีรายได้สูงและต้องการวางแผนเกษียณควบคู่ไปด้วย

สรุปให้เข้าใจง่าย

สิ่งที่ซื้อ

ลดหย่อนได้สูงสุด

ประกันชีวิต + สะสมทรัพย์ + สุขภาพตนเอง (รวมกัน)

100,000 บาท

ประกันสุขภาพบิดามารดา

15,000 บาท (แยกวงเงิน)

ประกันชีวิตแบบบำนาญ

200,000 บาท (แยกวงเงิน)

การเข้าใจเพดานและเงื่อนไขเหล่านี้ตั้งแต่ต้น จะช่วยให้วางแผนซื้อประกันได้อย่างคุ้มค่า ทั้งได้ความคุ้มครองที่ต้องการ และไม่เสียสิทธิลดหย่อนภาษีไปโดยเปล่าประโยชน์

📞 สนใจวางแผนภาษีพร้อมความคุ้มครองที่เหมาะกับคุณ ปรึกษาฟรี โทร 063-640-4689